GESTION DE LA TRESORERIE D'EXPLOITATION - PARTIE I
Chapitre 1. LA TRESORERIE
Chapitre 2. L'EXCEDENT DE TRESORERIE D'EXPLOITATION (E.T.E.) ou VARIATION DE TRESORERIE D'EXPLOITATION
Chapitre 3. LE CALCUL DE LA VARIATION DE TRESORERIE D'EXPLOITATION A PARTIR DES DOCUMENTS DE SYNTHESE
Chapitre 4. L'INTERÊT ET LA DESTINATION DE L'E.T.E.
Chapitre 5. DE L'E.T.E. A LA VARIATION DE TRESORERIE NETTE
Chapitre 6. COMPLEMENTS
Chapitre 7. SYNTHESE
Table des matières
Chapitre 1. LA TRESORERIE
1.1. La notion de trésorerie
1.2. La trésorerie dans le bilan de l'entreprise
1.3. La Trésorerie Nette (T.N.) lors de l'analyse du bilan fonctionnel
1.4. L'équilibre de la structure du bilan fonctionnel
1.5. La variation de trésorerie dans le tableau de financement
1.6. Les flux de trésorerie
1.7. La trésorerie prévisionnelle
1.8. Les ratios de trésorerie
Chapitre 2. L'EXCEDENT DE TRESORERIE D'EXPLOITATION (E.T.E.) ou VARIATION DE TRESORERIE D'EXPLOITATION
Chapitre 3. LE CALCUL DE LA VARIATION DE TRESORERIE D'EXPLOITATION A PARTIR DES DOCUMENTS DE SYNTHESE
3.1. Les encaissements
3.2. Les décaissements
3.3. L'évaluation de l'E.T.E.
Chapitre 4. L'INTERÊT ET LA DESTINATION DE L'E.T.E.
Chapitre 5. DE L'E.T.E. A LA VARIATION DE TRESORERIE NETTE
Chapitre 6. COMPLEMENTS
6.1. Excédent Sur Opérations (E.S.O.)
6.2. ExcédenT Sur Opérations de Gestion (E.T.O.G.)
6.3. Solde Sur Opérations de Gestion (hors stocks) à partir de l'E.B.E.
6.4. Excédent de Trésorerie sur Opérations d'Investissement et de Financement (E.T.O.I.F.)
6.5. Conséquences
Chapitre 7. SYNTHESE
