Trésorerie Active (T.A.) : DISPONIBILITES :
- Dépôts en banque (512) ;
- Espèces en caisse (53) ;
- S.I.C.A.V. (50).
Trésorerie Passive (T.P.) :
- Soldes Créditeurs de Banque ou découverts (519) ;
- Concours Bancaires Courants (C.B.C.) (519) ;
- Effets Escomptés Non Echus (E.E.N.E.).