GESTION DE LA TRESORERIE D'EXPLOITATION

GESTION DE LA TRESORERIE D'EXPLOITATION - PARTIE I


	Chapitre 1. LA TRESORERIE
		1.1. La notion de trésorerie
		1.2. La trésorerie dans le bilan de l'entreprise
		1.3. La Trésorerie Nette (T.N.) lors de l'analyse du bilan fonctionnel
		1.4. L'équilibre de la structure du bilan fonctionnel
		1.5. La variation de trésorerie dans le tableau de financement
		1.6. Les flux de trésorerie
		1.7. La trésorerie prévisionnelle
		1.8. Les ratios de trésorerie

	Chapitre 2. L'EXCEDENT DE TRESORERIE D'EXPLOITATION (E.T.E.) ou VARIATION DE TRESORERIE D'EXPLOITATION

	Chapitre 3. LE CALCUL DE LA VARIATION DE TRESORERIE D'EXPLOITATION A PARTIR DES DOCUMENTS DE SYNTHESE

	Chapitre 4. L'INTERÊT ET LA DESTINATION DE L'E.T.E.

	Chapitre 5. DE L'E.T.E. A LA VARIATION DE TRESORERIE NETTE

	Chapitre 6. COMPLEMENTS

	Chapitre 7. SYNTHESE

1.4. L'équilibre de la structure du bilan fonctionnel

La présentation du bilan fonctionnel permet de mettre en évidence le fonds de roulement net global.

Fonds de Roulement Net Global (F.R.N.G.)

Besoin en Fonds de Roulement d'Exploitation (B.F.R.E.)

Besoin en Fonds de Roulement Hors Exploitation (B.F.R.H.E.)

Trésorerie Nette (T.N.)