5 juin :
Versement d'un acompte sur commande au fournisseur FIGUERAS (Espagne).
Chèque n° 4785 de 1
000,00 €.
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N° des
comptes
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5
juin
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DEBIT
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CREDIT
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409100
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Fournisseurs-Avances
et acomptes |
1
000.00
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512000
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Banque
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1
000.00
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Fournisseur
FIGUERAS
Chèque n° 4785
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TOTAL
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1
000.00
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1
000.00
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Explications
complémentaires
1° étape :
Un acompte est une somme versée au fournisseur à la signature de la commande.
Son montant est comptabilisé
au débit du compte "4091 Fournisseurs-avances
et acomptes versés sur commandes".
2°
étape : L'acompte
sera déduit du montant de la facture.
