8 octobre : Avis de crédit n° 872 concernant la remise à l'escompte des effets n° 430 et 431.
Rappel
Effet n° 430 : Client JANU 1 620.00 € échéance 30 novembre.
Effet n° 431 : Client RODRIGO 1 980.00 € écheance 30 novembre.
Total : 1 620.00 + 1 980.00 = 3 600.00
- Remise à l'escompte 56 jours avant la date d'échéance (du 10 septembre au 15 octobre).
- Intérets = 3 600.00 X 11 % X 56 / 360 = 61.60
- Commissions : 6.30 X 2 = 12.60
- TVA sur commissions : 12.60 X 19.60 % = 2.47
- Net au crédit :3 600.00 - 61.60 - 12.60 - 2.47 = 3 523.33
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N° des comptes |
08 octobre |
DEBIT |
CREDIT |
627000 |
Services bancaires |
12.60 |
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661000 |
Charges d'intérêts |
61.60 |
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445660 |
TVA déductible sur ABS |
2.47 |
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512000 |
Banque |
3 523.33 |
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511400 |
Effets à l'escompte |
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3 600.00 |
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Avis de crédit n° 872 |
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TOTAL |
3 600.00 |
3 600.00 |
