10 septembre : Avis de crédit n° 696 concernant la remise à l'escompte des effets n° 408 et 412.
Rappel
Effet n° 408 : Client JOURDAN 1 340.00 € échéance 15 octobre.
Effet n° 412 : Client BRUGIERE 2 120.00 € écheance 15 octobre.
Total : 1 340.00 + 2 120.00 = 3 460.00
- Remise à l'escompte 40 jours avant la date d'échéance (du 5 septembre au 15 octobre).
- Intérets = 3 460.00 X 11 % X 40 / 360 = 42.29
- Commissions : 6.30 X 2 = 12.60
- TVA sur commissions : 12.60 X 19.60 % = 2.47
- Net au crédit : 3 460.00 - 42.29 - 12.60 - 2.47 = 3 402.64
|
N° des comptes |
10 septembre |
DEBIT |
CREDIT |
627000 |
Services bancaires |
12.60 |
|
661000 |
Charges d'intérêts |
42.29 |
|
445660 |
TVA déductible sur ABS |
2.47 |
|
512000 |
Banque |
3 402.64 |
|
511400 |
Effets à l'escompte |
|
3 460.00 |
| |
Avis de crédit n° 696 |
|
|
| |
TOTAL |
3 460.00 |
3 460.00 |
