Comment optimiser les excédents de trésorerie ?
Le gestionnaire et le trésorier doivent rechercher les moyens de rentabiliser un excédent de trésorerie, quel qu'en soit la durée.
Plusieurs possibilités sont offertes aux choix de gestion des dirigeants d'entreprises :
1) des placements en compte à terme rémunérés pour des durées de 3, 6 ou 12 mois,
2) des souscriptions de bons de caisse,
3) des placements en O.P.C.V.M. (Organismes de Placement Collectif en Valeurs Mobilières),
Il peut s'agir de titres de F C P (Fonds Communs de Placements ou de S.I.C.A.V. (Société d'Investissements à Capital Variable) proposant différents types de placement monétaires : en actions et/ou obligations.
L'entreprise emploie ses excédents de trésorerie par acquisition de titres pour une période courte et les revend après avoir réalisé un gain.
Dans ce cas, la gestion des excédents de trésorerie peut être réalisée à l'aide de logiciels spécifiques et par la voie télématique en relation avec des organismes spécialisés et les banques. Les jours de valeur doivent être négociés auprès des banquiers.
4) des paiements au comptant des fournisseurs afin de bénéficier, en contrepartie d'escompte de règlement.
