2°) Evaluation des dettes et créances en monnaies étrangères :
Les écarts de conversion Actif et Passif sont à rattacher aux créances et dettes suivantes :
3°) Informations diverses :
Les charges constatées d'avance et les produits constatés d'avance sont à rattacher à l'exploitation.
Le montant des intérêts courus sur les emprunts et dettes financières divers est de 502 000 € en N (0 € en N-1).
Les effets escomptés non échus sont de 17 535 000 € au 31/12/N et de 15 320 000 € au 31/12/N-1 ; l'entreprise a choisi de retraiter les effets escomptés non échus.
Les remboursements sur emprunts contractés à moyen ou long terme se sont élevés à 7 500 000 € courant N.
Le poste "Dettes fiscales et sociales" comprend 1 422 000 € de dettes d'impôts sur les bénéficesau 31/12/N et 30 000 € au 31/12/N-1.
Les "Autres dettes" ne concernent pas l'exploitation.
