Vous disposez des informations suivantes sur la S.A. NALIDA :

	Informations relatives au financement ;
	Bilan actif ;
	Bilan passif (avant répartition) ;
	Compte de résultat de l'exercice (en liste) ;
	Compte de résultat de l'exercice (suite) ;
	Immobilisations ;
	Amortissements ;
	Provisions inscrites au bilan ;
	Informations complémentaires ;
	Renseignements divers.

 

TRAVAIL A FAIRE :

1°) Préciser l'intérêt des notions d'Excédent Brut d'Exploitation et de Capacité d'Autofinancement.

2°) Etablir le tableau de financement pour l'exercice N à partir des annexes suivantes :

3°) Après avoir défini la notion d'Excédent de Trésorerie d'Exploitation et présisé son intérêt, opérer son calcul par la méthode directe.

4°) A partir des résultats obtenus dans les questions précédentes, faire un bref commentaire de la situation de la société en vous appuyant sur les critères de rentabilité et de trésorerie.

 

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