Mise à disposition des fonds par la banque.
N° DES COMPTES |
1°avril N |
DEBIT |
CREDIT |
512000 |
Banque (1) |
42 618.67 |
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661600 |
Intérets bancaires (2) |
581.33 |
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519000 |
Concours bancaires |
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43 200.00 |
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Mise à disposition des fonds par la banque |
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(1 ) - 21 200 x 8 % x 1/12 = 141.33
(1) - (43 200 - 21 200 ) = 22 000 x 8% x 3/12 = 440.00
(1) - Montants des intérets : 141.33 + 440.00 = 581.33
(2) - Montants des fonds mis à disposition par la banque : 43 200.00 - 581.33 = 42 618.67
