• Capitaux propres et réserves,

• Résultat prévisionnel de l’exercice (bénéfice ou perte),

• Emprunts prévus en fin de période selon le budget de financement des investissements,

• Dettes fournisseurs (TTC) dans le budget des achats,

• Effets à payer selon les échéances des dettes auprès des fournisseurs,

• TVA à décaisser, issue du budget de TVA,

• Budgets des charges de personnel, des charges sociales et fiscales à payer,

• …