1°) Elaborer les différents budgets pour le 1er semestre N+ 1 :
- Ventes,
- Achats,
- Charges,
- TVA,
- Encaissements,
- Décaissements.
2°) Etablir le budget de trésorerie.
3°) Présenter le tableau de résultat prévisionnel au 30 juin N+1 et évaluer le résultat prévisionnel du premier semestre.
4°) Présenter le bilan prévisionnel au 30 juin N + 1 et vérifier le résultat prévisionnel du semestre.
5°) Commenter les résultats obtenus :
- Pour obtenir une trésorerie juste positive à la fin de chaque mois, quel devrait être le montant du crédit à solliciter au début du mois de janvier ? Tenir compte des intérêts et du déblocage des fonds par fraction de 100 €.
- Est-il possible d’envisager le remboursement du crédit et le paiement des intérêts à la fin du mois de juin ? Dans cette éventualité, faire la simulation nécessaire.
Modalités de réalisation :
a) Pour un travail sur table, les documents et annexes sont téléchargeable au format texte ou Pdf (bouton sous chaque document dans les pages suivantes).
b) Pour un travail sur support numérique, les documents et annexes sont téléchargeables au format tableur, avec ou sans formules de calcul (boutons ci-après) :
| Fichier Excel avec formules de calcul |
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| Fichier Excel sans formules de calcul |
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