OBJECTIFS :
Cette étude a pour objet :
- de comprendre comment se forme la trésorerie dans une entreprise. Par souci de simplification, toutes les créances et dettes sont liées à l’exploitation ; aussi BFRE et BFR sont deux notions identiques.
- d’utiliser un tableur afin de présenter le compte de résultat, le tableau des soldes intermédiaires de gestion, de calculer la trésorerie d’exploitation, la variation de la trésorerie liée aux opérations de gestion et la variation de la trésorerie totale.
MODALITES DE REALISATION :
Le travail peut être réalisé de diverses façons :
1°) Intégralement sur table : le sujet (documents et annexes inclus) est téléchargeable et imprimable au format PDF. |
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2°) En utilisant un tableur : deux modalités sont envisageables à partir de deux types de fichiers au choix à télécharger : |
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Exemple 01 |
Exemple 02 |
Exemple 03 |
Exemple 04 |
Exemple 05 |
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a) Tableaux vierges sans formules de calcul : toutes les données et les formules de calcul doivent être saisies. |
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b) Tableaux vierges avec formules de calcul : seules les données non calculées doivent être saisies. Les autres données sont calculées automatiquement. |
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