1°) Présenter le Tableau pluriannuel des Flux de Trésorerie et vérifier la cohérence des résultats obtenus.
2°) Justifier et commenter l’impact des opérations réalisées repérées par des renvois numérotés sur les différentes variations de trésorerie.
3°) A l’aide du Tableau pluriannuel des Flux de Trésorerie de l’Ordre des Experts Comptables commenter l’évolution de la structure financière et de la trésorerie des exercices N, N-1 et N-2. Faire des propositions pour améliorer la trésorerie.
MODALITES DE REALISATION :
1°) Intégralement sur table : le sujet (documents et annexes inclus) est téléchargeable et imprimable au format PDF. |
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2°) En utilisant un tableur : deux modalités sont envisageables à partir de deux types de fichiers au choix à télécharger : |
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a) Tableaux vierges sans formules de calcul : toutes les données et les formules de calcul doivent être saisies. |
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b) Tableaux vierges avec formules de calcul : seules les données non calculées doivent être saisies. Les autres données sont calculées sont automatiquement. |
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