L’entreprise a besoin de financement à court terme. Il va falloir agir sur les encaissements et sur les décaissements.

 

1) Actions sur les encaissements :

• réduction du délai de crédit accordé aux clients
• mesures incitatives pour encourager les règlements au comptant par les clients (escompte)
• augmentation des encaissements de recettes
• ...

 

2) Actions sur les décaissements :

• augmentation du délai de crédit accordé par les fournisseurs
• réduction ou reports des dépenses prévues,
• ...

 

Le budget de trésorerie est un instrument de prévision très important pour la gestion de l’entreprise à court terme.

C’est un outil qui permet de prévoir les difficultés prochaines d’une entreprise et qui conduit à la prise de décision afin d’assurer son fonctionnement et sa survie.