1- Calculer la TVA à décaisser au titre du mois de février payable en mars :
TVA collectée :
- TVA sur ventes de marchandises (5.5%) FRANCE = x % =
- TVA sur ventes de marchandises (19.6%) FRANCE = x % =
- TVA sur ventes de marchandises HORS UE = x % =
- TVA sur ventes de marchandises UE = x % =
- TVA sur achats de marchandises UE = x % =
TVA collectée: + + + + =
dont TVA due intracommunautaire
TVA déductible :
- Achat de marchandises TVA 5.50% FRANCE = x % =
- Achat de marchandises TVA 19.6% FRANCE = x % =
- Achat de marchandises UE = x % =
- Achats de services TVA 19.60% = x % =
- Matériel industriel = x % =
TVA déductible sur autres biens et services : + + + =
dont TVA déductible intracommunautaire
TVA déductible sur immobilisations :
Crédit de TVA à reporter janvier :
TVA à décaisser : - ( + + ) =